1．智能卡操作系统（COS）的厂商研制能满足需要的COS系统。

2．COS厂商要求IC芯片提供商生产含有COS的芯片，芯片制造商把COS掩膜到芯片的ROM中。（上述生产过程称为硬掩膜。考虑到每次硬掩膜的代价比较高，有些厂商提供一些芯片，可以用软件方式把COS下载到芯片的Flash Memory中。这种方式称为软掩膜，主要用于COS开发调试或制作少量专用的智能卡。）

3．根据用户提供的图案，印制卡基表面。根据需要，可能还在智能卡的表面印上磁条。

4．封卡厂商把生产好的芯片封装到印有图案的塑料卡片上（卡基）。

5．应用软件开发商根据需求进行应用程序的设计，然后利用IC卡厂商提供技术支持（技术资料、底层驱动程序和开发接口）进行应用程序开发和调试。

6．IC卡发行部门根据应用项目的需要设立一级或多级密钥管理中心。各级中心利用密钥管理系统，负责各级密钥的产生、发放和维护。密钥管理系统由专用的软件系统和专用的发卡母卡和控制卡组成，用一套完整的体系保证整个应用系统的安全。

7．在IC卡发放给用户之前，必须首先进行个人化，即卡内创建文件结构、安装密钥、写入个人信息。为了保证发卡的速度和质量，大量的IC卡的发卡必须使用专用大型发卡设备（发卡机）。